巴西警方起訴高盛兩名高層涉詐欺 Oncoclínicas 股東權益案升溫

這項起訴標誌著一起圍繞巴西最大癌症治療提供者之一股權結構的長期法律爭端，出現重大升級。

警方指控內容

核心指控在於，高盛涉嫌隱瞞其在 Oncoclínicas 的真實持股比例，以避免觸發強制公開收購要約（OPA），該要約要求銀行以特定價格買斷少數股東持股 。

警方文件指出，高盛被指控透過一系列投資基金——Josephina I、II 及後續的 Josephina III——來架構其持股，以掩蓋真正的所有人，從而隱瞞已跨越觸發強制收購要約的股東門檻 。

負責此案的警探 José Eduardo Jorge 結論指出，Acosta 與 Reinig 兩人對此計畫有「明確的參與意識」，且銀行使用了「不透明的法律結構」來隱藏實質所有權，損害了本應獲得收購要約的少數股東權益 。

根據報導，涉嫌規避的收購要約總值約為 60 億雷亞爾（約 11 億美元） 。

被起訴高層的角色

• Felipe Guerra Acosta，高盛巴西投資總監，被指控直接參與設計這些具有欺騙性的安排 。
• Natan Lima Reinig，曾任高盛指派的 Oncoclínicas 董事會成員，同時也是 Josephina 基金的代理人，據稱在擔任這些投資工具受託人期間，參與執行了該計畫 。

警方文件指出，這兩名高層的目標是誤導公司本身、巴西證券監管機構 CVM（Comissão de Valores Mobiliários）、B3 證券交易所以及所有投資人 。

高盛的回應

高盛表示將全力抗辯這些指控。該行稱其行為妥善且正與當局合作。一名發言人表示，該行認為警方的結論毫無根據，並將在適當的法律程序中提出證據 。

截至最新報導，檢方尚未正式提出刑事告訴；警方的「indiciamento」（正式指控）是第一步，接下來將由 檢察機關審查，決定是否提起公訴 。

後續發展

此項起訴書並非定罪，而是開啟正式刑事調查階段。若檢方接受警方的調查結果，案件將移送法院，被告可在法庭上進行辯護。在訴訟期間，兩名高層仍受僱於高盛，但其職位可能面臨審查 。