英国のLISAで初めての住宅を買うには？新制度案との違いと、今できること

英国で初めて住宅を買う人向けの貯蓄制度として、現在使えるのは Lifetime ISA（LISA） です。政府は後継となる First Time Buyer ISA を提案していますが、まだ利用できません。協議は2026年8月18日に終了したものの、最終ルールや開始日は公表されていません。611

LISAは英国の税優遇付き個人貯蓄口座の一種です。住宅購入資金だけでなく、一定の条件を満たせば老後資金にも使えます。制度案との違いを見ながら、現時点での条件を確認しましょう。

現行LISAで初めての住宅を買う条件

• 口座への初回入金は 40歳になる前に行う必要があります。拠出は50歳までで、年間上限は 4,000ポンド。政府は拠出額の25％を上乗せし、上乗せ額は年間最大 1,000ポンドです。口座は現金型と投資型から選べます。15
• 住宅購入に使うには、初回入金から 12カ月以上経過していることが必要です。購入する住宅の全体価格は45万ポンド以下で、自分が住むこと、住宅ローンを利用すること、弁護士や不動産取引の手続きを担う専門家（conveyancer）を通すことなどが条件です。7913
• 初めての住宅購入以外の目的で引き出すと、通常は引き出し額の **25％**が手数料として差し引かれます。これは政府ボーナス分だけを返せばよい仕組みではありません。9

この引き出し手数料が、制度見直しの背景の一つです。購入計画が変わったときでも、自分が積み立てたお金を手数料なしで引き出せる、よりシンプルな住宅購入専用口座を目指して新制度が提案されています。36

First Time Buyer ISA案はどう変わる？

現時点で示されている案では、18歳以上の初めての購入者が対象となり、LISAのような年齢上限は設けない方向です。また、老後資金にも使えるLISAとは異なり、住宅購入向けの口座として設計されています。16

貯蓄は現金型を中心とする案で、LISAのように現金と投資から選ぶ仕組みとは異なる見込みです。貯蓄そのものは住宅購入以外の目的でも手数料なしで引き出せる一方、政府ボーナスは拠出のたびに加算されるのではなく、条件を満たす住宅を住宅ローンで購入するときに申請する方式が提案されています。ボーナスを申請するには、口座を開いてから12カ月待つ案も示されています。16

住宅購入の手続きでは専門家が引き続き重要

現在のLISAでは、口座提供会社が購入資金をconveyancerに送り、専門家が必要な申告や購入不成立時の資金返還を扱います。49

新制度案でも、conveyancerは手続きから外れるのではなく、購入がボーナスの対象となるかを確認する役割を担う想定です。つまり、制度が変わっても住宅購入時の法的な手続きは重要なままです。156

まだ決まっていないこと

新制度の年間拠出上限、ボーナス率、購入できる住宅の価格上限、運用の細則は確定していません。LISAの「年4,000ポンド」「拠出額の25％」「住宅価格45万ポンド以下」がそのまま引き継がれると決めつけることはできません。1615

また、開始日や、すでにLISAを持っている人が新制度とどう併用できるのか、口座や資金を移せるのかといった具体的な移行方法も、現時点では最終決定が公表されていません。新制度が始まるまでは、LISAを新たに開設し、既存口座への拠出を現行ルールに沿って続けることができます。156

制度発表を待つ間にできること

購入予定の価格や時期がLISAの条件に合うなら、口座を早めに開くことで、住宅購入に必要な12カ月の保有期間を数え始められます。一方、住宅購入以外にも使う可能性があるお金は、引き出し手数料のリスクを避けるため、LISA以外に置いておくのが無難です。915

すでにLISAを持っている場合も、新制度が利用可能になった、あるいは特定の移行方法が認められると決めつけて、急いで引き出したり移したりしないようにしましょう。制度の詳細が公表されるまでは、現在の口座条件を前提に計画するのが基本です。16